0% Steuern mit einer U.S.-Firma: Für wen lohnt sich das wirklich?
Einleitung
Immer mehr digitale Unternehmer, Freelancer und internationale Selbstständige interessieren sich für die Gründung einer U.S.-LLC. Der Grund? In bestimmten Konstellationen kann man mit einer U.S.-Firma 0% Steuern zahlen – legal. Klingt zu gut, um wahr zu sein? In diesem Artikel schauen wir uns genau an, für wen sich dieses Modell lohnt, wie es funktioniert, welche Bedingungen erfüllt sein müssen und worauf du unbedingt achten solltest.
Was ist eine U.S.-LLC?
Die "Limited Liability Company" (LLC) ist eine beliebte Unternehmensform in den USA. Sie kombiniert die Vorteile einer Kapitalgesellschaft (Haftungsbeschränkung) mit denen einer Personengesellschaft (Transparenz in der Besteuerung). Besonders spannend für Ausländer: Eine LLC kann von Nicht-US-Bürgern gegründet werden, ohne dass ein Wohnsitz in den USA erforderlich ist.
Wird die LLC korrekt strukturiert, kann sie als sogenannte Disregarded Entity behandelt werden. Das bedeutet, dass die Firma aus steuerlicher Sicht nicht eigenständig, sondern wie eine Verlängerung der Person gesehen wird, die sie besitzt – sofern diese alleiniger Eigentümer ist.
Wie ist eine US-LLC strukturiert?
Eine klassische LLC besteht aus:
- Dem Gründer (Owner oder Member)
- Einem Registered Agent (gesetzlich vorgeschriebener Vertreter mit US-Adresse)
- Einer US-Adresse (virtuell oder physisch)
- Einer EIN (Employer Identification Number) fürs Bankkonto & Steuerzwecke
- Optional: einem US-Bankkonto (z.B. Mercury oder Relay)
Wenn du keine physischen Aktivitäten in den USA hast (z.B. Lager, Kunden oder Mitarbeiter), kannst du eine LLC völlig remote nutzen.
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Wer kann 0% Steuern zahlen – und warum?
Entscheidend ist die Quelle der Einnahmen und dein steuerlicher Wohnsitz.
In den meisten Fällen profitieren vor allem Menschen ohne festen steuerlichen Wohnsitz von der Struktur. Wer z.B. als digitaler Nomade lebt und sich aus hochbesteuerten Ländern wie Deutschland, Österreich oder Frankreich abgemeldet hat, kann durch geschickte Gestaltung tatsächlich legal 0% Steuern zahlen.
Dabei gilt als Faustregel: Wer sich nicht länger als 183 Tage im Jahr in einem bestimmten Land aufhält, gilt dort in der Regel nicht als steuerlich ansässig. Es ist jedoch wichtig, auch Sonderregelungen, Doppelbesteuerungsabkommen und lokale Vorschriften zu prüfen.
➡️ LLCNomad hilft dir dabei, genau diese Konstellation richtig umzusetzen – mit Anleitungen, Checklisten und Zugang zu erfahrenen Experten, die das Modell selbst leben.
Voraussetzungen für Steuerfreiheit:
- Kein Wohnsitz in den USA
- Keine Betriebsstätte in den USA (kein Office, Lager oder Angestellte dort)
- Einnahmen stammen nicht aus den USA (z.B. keine US-Kunden)
- Einkommen wird in einem Land ohne oder mit territorialer Besteuerung bezogen (z.B. Panama, Georgien, Dubai, manchmal auch als Perpetual Traveler)
Wenn diese Bedingungen erfüllt sind, verlangt die US-Steuerbehörde keine Einkommensteuer. Stattdessen reicht meist eine einfache Informationserklärung (Form 5472 + Proforma 1120).
Warum das für EU-Bürger besonders interessant ist
In Deutschland und vielen anderen EU-Ländern liegt die Einkommensteuer je nach Wohnort und Höhe der Einnahmen bei 30–50% oder sogar darüber. Sozialabgaben, Umsatzsteuerpflichten und komplexe Buchhaltung kommen noch obendrauf.
Die U.S.-LLC in Kombination mit einem „steuerfreien Lebensstil" – also dem Verzicht auf steuerlichen Wohnsitz in einem Hochsteuerland – ist deshalb für viele Selbstständige eine dramatisch attraktivere Alternative.
Für wen lohnt sich die Struktur besonders?
- Digitale Nomaden: Keine feste Steueransässigkeit = maximale Flexibilität.
- Freelancer & Agenturen: Einnahmen aus Upwork, Fiverr, Kunden weltweit.
- E-Commerce-Händler: Shops mit Lager außerhalb der USA (z.B. Print-on-Demand).
- Coaches & Berater: Solange keine US-Kunden involviert sind.
- Content Creator & OnlyFans-Modelle: Einnahmen über internationale Plattformen.
- Affiliate-Marketer & Software-Reseller: Weltweiter Umsatz ohne US-Quelle.
Beispiel: Anna, digitale Designerin aus Spanien
Anna lebt in Spanien, meldet sich dort aber ab und reist durch die Welt. Ihre Kunden sitzen in Europa, Asien und Australien. Sie gründet eine LLC in Wyoming, arbeitet mit einem Registered Agent und einem US-Bankkonto. Da sie keine US-Kunden hat, keine Betriebsstätte in den USA betreibt und ihren steuerlichen Wohnsitz unterwegs organisiert (z.B. in Georgien), muss sie weder in den USA noch in Spanien Steuern zahlen – legal.
Vorteile der U.S.-LLC-Struktur
➡️ LLCNomad kombiniert alle Vorteile in einem Rundum-sorglos-Paket – inklusive optionaler Buchhaltung, deutschsprachigem Support und klarer Preisstruktur.
- Keine Buchhaltungspflicht (nur simple Erklärung ans IRS)
- Haftungsbegrenzung wie bei einer GmbH
- Weltweite Anerkennung des US-Geschäftsmodells
- Niedrige Gründungskosten (z.B. ab $297 über Doola oder LLCNomad)
- Bankkonto in den USA für internationale Geschäfte
- Zugang zu US-Plattformen (Stripe, PayPal, Amazon, Shopify)
- $100.000+ Startup-Perks bei einigen Anbietern
Risiken und Stolperfallen
➡️ LLCNomad unterstützt dich dabei, alle Fristen einzuhalten, die Formulare korrekt einzureichen und keine wichtigen Meldepflichten zu verpassen.
- Falscher steuerlicher Wohnsitz: In Deutschland z.B. bist du mit Wohnsitz fast immer steuerpflichtig.
- Fehlende Meldungen: Auch wenn keine Steuern fällig sind, müssen Formulare wie 5472 fristgerecht eingereicht werden.
- Fehlberatung: Viele Influencer verkaufen das Modell als "Steuertrick", ohne die Tiefe zu verstehen.
- Bankkonten: Nicht jeder Anbieter unterstützt alle Geschäftsmodelle (z.B. Erotikbranche).
Beste Bundesstaaten für die Gründung
- Wyoming: Steuerfreundlich, geringe Jahresgebühren, kein Mindestkapital.
- Delaware: Bekannt für juristische Stabilität, aber etwas teurer.
- New Mexico: Anonym, aber weniger Banking-Infrastruktur.
Wyoming ist aktuell der Favorit für internationale Gründer.
Fazit
Eine US-LLC mit 0% Steuern ist möglich – aber nur für die, die die Spielregeln verstehen. Wer keinen Wohnsitz in einem Hochsteuerland hat, ortsunabhängig lebt und mit Kunden außerhalb der USA arbeitet, kann legal und sicher von diesem Modell profitieren.
Lass dich beraten, arbeite mit erfahrenen Partnern und vermeide typische Fehler. Dann ist die US-LLC nicht nur ein Steuersparmodell, sondern ein echter Wachstumsschritt für dein Business.
<h1>0 % Steuern mit einer U.S.-Firma: Für wen lohnt sich das wirklich?</h1>
<p>Viele Unternehmerinnen und Unternehmer träumen davon, mit einer U.S.-LLC nicht nur ihr Business international aufzustellen, sondern auch massive Steuervorteile zu genießen. Doch 0 % Steuern – geht das wirklich? Und noch wichtiger: Für wen lohnt sich dieser Schritt tatsächlich?</p>
<h2>Was bedeutet 0 % Steuern bei einer U.S.-LLC?</h2>
<p>Eine U.S.-LLC (Limited Liability Company) bietet eine flexible Struktur, die besonders für Gründer:innen außerhalb der USA steuerliche Vorteile bringt. In bestimmten Konstellationen – vor allem, wenn du keine Einkünfte aus den USA erzielst – kann deine LLC tatsächlich steuerfrei auf Bundesebene bleiben.</p>
<p>Das funktioniert, weil eine LLC als „Pass-Through Entity“ behandelt wird: Die Gewinne werden nicht auf Unternehmensebene versteuert, sondern fließen direkt an die Eigentümer:innen durch.</p>
<ul>
<li>Keine Körperschaftsteuer in den USA auf Auslandseinkünfte</li>
<li>Keine persönliche Steuerpflicht in den USA bei reinem Auslandsbezug</li>
<li>Nur Meldepflichten wie Annual Report und Steuererklärungen notwendig</li>
</ul>
<h2>Für wen ist eine steuerfreie U.S.-LLC sinnvoll?</h2>
<p>Nicht jede:r profitiert automatisch von 0 % Steuern. Es gibt bestimmte Personengruppen und Businessmodelle, bei denen eine steuerfreie LLC besonders attraktiv ist:</p>
<ul>
<li>Digitale Nomaden und Freelancer:innen ohne festen Wohnsitz</li>
<li>E-Commerce-Unternehmer:innen mit internationalen Kunden</li>
<li>Agenturinhaber:innen und Berater:innen</li>
<li>Betreiber:innen von SaaS- oder Online-Plattformen</li>
</ul>
<p>Wichtig ist: Deine Einkünfte dürfen nicht direkt aus Geschäften mit US-Kunden stammen oder von einer physischen Präsenz wie einem Lager in den USA unterstützt werden.</p>
<h2>Voraussetzungen für echte Steuerfreiheit</h2>
<p>Damit deine LLC wirklich steuerfrei bleibt, müssen folgende Bedingungen erfüllt sein:</p>
<ul>
<li>Keine Betriebsstätte oder Büro in den USA</li>
<li>Keine Mitarbeiter:innen, die in den USA arbeiten</li>
<li>Keine Dienstleistungen oder Warenlieferungen direkt an US-Kund:innen</li>
<li>Wohnsitz in einem Land mit territorialer Besteuerung oder ohne Einkommensteuer</li>
</ul>
<p>Lebst du zum Beispiel in Dubai, Panama oder Georgien, kannst du die Vorteile einer steuerfreien U.S.-LLC optimal nutzen.</p>
<h2>Welche Pflichten bleiben trotzdem bestehen?</h2>
<p>Auch wenn deine LLC keine Steuern zahlt, bist du weiterhin verpflichtet, verschiedene Erklärungen einzureichen:</p>
<ul>
<li>Annual Report (jährlicher Bericht im Bundesstaat der Gründung)</li>
<li>Federal Tax Filing (Form 5472 + 1120-Pro Forma bei Single-Member-LLCs)</li>
<li>Registered Agent Service für die Zustellung offizieller Dokumente</li>
<li>State Franchise Tax (je nach Bundesstaat erforderlich)</li>
</ul>
<p>Wichtig: Diese Pflichten gelten unabhängig davon, ob du Umsatz erzielst oder nicht. Ignorierst du sie, drohen hohe Geldstrafen oder sogar die Auflösung deiner Firma.</p>
<h2>Beste Bundesstaaten für die Gründung</h2>
<p>Die Wahl des Bundesstaates hat Einfluss auf deine Kosten und die Administration deiner LLC. Besonders empfehlenswert sind:</p>
<ul>
<li><strong>Wyoming:</strong> Keine Franchise Tax, geringe Gebühren, hohe Privatsphäre</li>
<li><strong>Delaware:</strong> Bekannt für Businessfreundlichkeit und flexible Gesetze</li>
<li><strong>New Mexico:</strong> Keine Pflicht zur Veröffentlichung der Eigentümerdaten</li>
</ul>
<p>Für die meisten, die steuerfrei agieren wollen, ist Wyoming die beliebteste Wahl.</p>
<h2>Wann wird eine U.S.-LLC doch steuerpflichtig?</h2>
<p>Es gibt Situationen, die auch bei einer durchdachten Struktur zu einer Steuerpflicht in den USA führen können:</p>
<ul>
<li>Verkäufe an US-Kund:innen über bestimmte Schwellenwerte hinaus</li>
<li>Verwendung von Lagerhäusern oder Fulfillment-Centern in den USA (z. B. Amazon FBA)</li>
<li>Angestellte oder Subunternehmer:innen mit Sitz in den USA</li>
<li>Aufenthalt des Eigentümers mehr als 183 Tage pro Jahr in den USA</li>
</ul>
<p>In solchen Fällen wird empfohlen, frühzeitig einen spezialisierten Steuerberater einzuschalten.</p>
<h2>Vorteile einer steuerfreien U.S.-LLC</h2>
<p>Richtig umgesetzt bietet eine steuerfreie U.S.-LLC viele Vorteile:</p>
<ul>
<li>International arbeiten ohne Unternehmenssteuern</li>
<li>Komplette Unternehmensführung online möglich</li>
<li>Professionelle Außendarstellung mit US-Branding</li>
<li>Einfache Kontoeröffnung bei internationalen Banken</li>
<li>Maximale Flexibilität beim globalen Wachstum</li>
</ul>
<h2>Fazit: 0 % Steuern – aber mit Planung!</h2>
<p>Eine steuerfreie U.S.-LLC ist eine großartige Möglichkeit für Unternehmer:innen, die international tätig sind und keine Bindung an die USA haben. Aber: Sie erfordert saubere Planung, regelmäßige Meldungen und ein gutes Verständnis der Compliance-Regeln.</p>
<p>Wer diese Punkte beachtet, kann sich auf das konzentrieren, was wirklich zählt: den Aufbau und das Wachstum des eigenen Unternehmens – ohne steuerlichen Ballast.</p>
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